[問(wèn)答題,簡(jiǎn)答題]
2010年8月8日,王某接受甲上市公司(以下稱(chēng)甲公司)委托,為甲公司出具審計(jì)報(bào)告(非股票發(fā)行);2010年9月8日,該審計(jì)報(bào)告公開(kāi);2010年9月10日,王某將持有的甲公司股票賣(mài)出。
甲公司的監(jiān)事李某,持有甲公司股份10000股;2010年9月10日,一次性賣(mài)出3000股。
甲公司的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人劉某,2010年2月1日離職;2010年9月10日,將其持有的甲公司股份10000股一次性賣(mài)出。
2010年3月1日,乙證券公司因包銷(xiāo)購(gòu)入售后剩余股票而持有甲公司10%的股份,2010年5月10日,乙證券公司將其持有的甲公司股份全部賣(mài)出。
要求:
根據(jù)上述事實(shí)和相關(guān)法律規(guī)定,回答下列問(wèn)題:
(1)
(1)王某賣(mài)出股票的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,為股票發(fā)行出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見(jiàn)書(shū)等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員,在該股票承銷(xiāo)期內(nèi)和期滿后6個(gè)月內(nèi),不得買(mǎi)賣(mài)該種股票;除上述規(guī)定外,為上市公司出具審計(jì)報(bào)告、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告或者法律意見(jiàn)書(shū)等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員,自接受上市公司委托之日起至上述文件公開(kāi)后5日內(nèi),不得買(mǎi)賣(mài)該種股票。在本題中,2009年9月10日在文件公開(kāi)后5日內(nèi),王某賣(mài)出股票的行為不符合規(guī)定。
(2)李某賣(mài)出股票的行為不符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間每年轉(zhuǎn)讓的股份不得超過(guò)其所持有本公司股份總數(shù)的25%。在本題中,甲公司監(jiān)事李某持有甲公司股份10000股,一次性賣(mài)出3000股,3000/10000=30%,超過(guò)了法定比例。
(3)劉某賣(mài)出股票的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員(包括財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人)離職后半年內(nèi),不得轉(zhuǎn)讓其所持有的本公司股份。在本題中,劉某2010年2月1日離職,2010年9月10日賣(mài)出,超過(guò)半年,符合規(guī)定。
(4)乙證券公司賣(mài)出股票的行為符合規(guī)定。根據(jù)規(guī)定,持有上市公司股份5%以上的股東,將其持有的該公司的股票在買(mǎi)入后6個(gè)月內(nèi)賣(mài)出,或者在賣(mài)出后6個(gè)月內(nèi)又買(mǎi)入,由此所得收益歸公司所有;但是證券公司因包銷(xiāo)購(gòu)入售后剩余股票而持有5%以上股份的,賣(mài)出該股票不受6個(gè)月時(shí)間限制。