萬科成本控制實(shí)施細(xì)則范例

•1. 目的
  1.1. 為進(jìn)一步明確公司各部門及相關(guān)人員和設(shè)計(jì)、監(jiān)理單位在工程成本控制中的責(zé)任，從而達(dá)到對(duì)工程開發(fā)過程中的成本進(jìn)行動(dòng)態(tài)控制的目的，確保各項(xiàng)目工程成本控制在管理公司批準(zhǔn)的目標(biāo)成本范圍內(nèi)。
2. 適用范圍
  2.1. 適用于公司開發(fā)建設(shè)的所有項(xiàng)目。
3. 職責(zé)
  3.1. 規(guī)劃部負(fù)責(zé)施工圖預(yù)算低于目標(biāo)合同價(jià)及設(shè)計(jì)變更費(fèi)用的控制。
  3.2. 工程部負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)簽證的成本控制。
  3.3. 成本控制部負(fù)責(zé)工程項(xiàng)目的預(yù)算、結(jié)算及審核現(xiàn)場(chǎng)簽證單及設(shè)計(jì)變更單產(chǎn)生的費(fèi)用，并及時(shí)對(duì)目標(biāo)成本的完成情況提出預(yù)警。
4. 程序
  4.1. 確定目標(biāo)合同價(jià)，目標(biāo)設(shè)計(jì)變更費(fèi)用、目標(biāo)現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用。
  4.1.1. 成本控制部根據(jù)已完成工程及同類工程的數(shù)據(jù)資料提出各項(xiàng)目的目標(biāo)設(shè)計(jì)變更費(fèi)用、目標(biāo)現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用。
  4.1.2. 成本控制部根據(jù)管理公司批準(zhǔn)的目標(biāo)成本和已定的目標(biāo)設(shè)計(jì)變更費(fèi)用、目標(biāo)現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用確定各分項(xiàng)工程的目標(biāo)合同價(jià)（目標(biāo)合同價(jià)=目標(biāo)成本—目標(biāo)設(shè)計(jì)變更費(fèi)用—目標(biāo)現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用），并編制成表一。
  4.1.3. 成本委員會(huì)對(duì)表一的各分項(xiàng)工程的目標(biāo)合同價(jià)、目標(biāo)設(shè)計(jì)變更費(fèi)用、目標(biāo)現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用的限額進(jìn)行確認(rèn)，確認(rèn)后的上述費(fèi)用作為各責(zé)任部門成本控制的依據(jù)。
  4.2. 設(shè)計(jì)階段成本控制
  4.2.1. 規(guī)劃設(shè)計(jì)部在與設(shè)計(jì)院簽訂委托施工圖設(shè)計(jì)合同時(shí)必須將以下成本控制參數(shù)寫入合同條款中，并明確提出實(shí)現(xiàn)下列目標(biāo)的獎(jiǎng)懲辦法：
  每平米鋼筋含量低于目標(biāo)鋼筋含量
  每平米砼含量低于目標(biāo)砼含量
  項(xiàng)目的施工圖預(yù)算不超過目標(biāo)合同價(jià)
  屬設(shè)計(jì)質(zhì)量產(chǎn)生的設(shè)計(jì)變更費(fèi)用不超出目標(biāo)設(shè)計(jì)變更費(fèi)用
  4.2.2. 施工圖完成后，成本控制部在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成施工圖預(yù)算，如施工圖預(yù)算未超出目標(biāo)合同價(jià)，則按施工圖實(shí)施；如施工圖預(yù)算超出目標(biāo)合同價(jià)，則由規(guī)劃設(shè)計(jì)部組織成本控制部、設(shè)計(jì)院分析超出原因。如屬設(shè)計(jì)問題，由設(shè)計(jì)院修改；如屬設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)太高，則由規(guī)劃設(shè)計(jì)部調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)，使施工圖預(yù)算低于目標(biāo)合同價(jià)。
4.3. 施工階段成本控制
  4.3.1. 施工圖確認(rèn)后，由工程部按管理公司招投標(biāo)管理規(guī)定及南昌地產(chǎn)公司招標(biāo)程序組織招標(biāo)工作。
  4.3.2. 不提倡采用費(fèi)率招標(biāo)，盡可能采取總價(jià)或單價(jià)包干方式。
  4.3.3. 與中標(biāo)單位簽訂的合同價(jià)不得高于目標(biāo)合同價(jià)。
  4.3.4. 設(shè)計(jì)變更費(fèi)用的控制
  4.3.4.1. 規(guī)劃設(shè)計(jì)部是施工圖設(shè)計(jì)變更費(fèi)用控制的責(zé)任部門，規(guī)劃設(shè)計(jì)部各專業(yè)工程師是各專業(yè)設(shè)計(jì)變更控制的責(zé)任人。
  4.3.4.2. 設(shè)計(jì)變更分為設(shè)計(jì)院設(shè)計(jì)質(zhì)量引起的變更和甲方提出的變更兩類。
  4.3.4.3. 因設(shè)計(jì)質(zhì)量引起變更時(shí)，設(shè)計(jì)院應(yīng)在施工前十天提出設(shè)計(jì)變更，規(guī)劃部一天內(nèi)確認(rèn)其技術(shù)可行性和合理性；成本控制部2天內(nèi)核算出此次變更產(chǎn)生的費(fèi)用增、減值。
  設(shè)計(jì)變更引起的造價(jià)增加：2萬元以下需經(jīng)設(shè)計(jì)總監(jiān)批準(zhǔn)；2—5萬元以下需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)；5萬元以上的需經(jīng)公司技術(shù)質(zhì)量委員會(huì)及成本委員會(huì)批準(zhǔn)后下發(fā)實(shí)施。確因特定原因無法實(shí)施的，工程部應(yīng)立即反饋給規(guī)劃發(fā)展部及成本控制部。
  4.3.4.4. 因甲方原因提出變更時(shí)，規(guī)劃設(shè)計(jì)部應(yīng)作出設(shè)計(jì)變更方案，經(jīng)成本控制部估價(jià)后，成本增加2萬元以下的需經(jīng)設(shè)計(jì)總監(jiān)批準(zhǔn)；2—5萬元需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)；5萬元以上的需報(bào)管理公司批準(zhǔn)，批準(zhǔn)后由設(shè)計(jì)院正式出具設(shè)計(jì)變更單下發(fā)實(shí)施。確因特定原因無法實(shí)施的，工程部應(yīng)立即反饋給規(guī)劃發(fā)展部及成本控制部。
  4.3.4.5. 規(guī)劃設(shè)計(jì)部每月月中將上月所發(fā)生的設(shè)計(jì)變更費(fèi)用按因設(shè)計(jì)質(zhì)量問題、因甲方提出變更兩類分專業(yè)匯總報(bào)設(shè)計(jì)總監(jiān)、總經(jīng)理及成本委員會(huì)各成員并抄送設(shè)計(jì)院。
  4.3.5. 現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用的控制
  4.3.5.1. 工程部是現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用控制的責(zé)任部門，工程部各專業(yè)工程師是各專業(yè)現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用控制的責(zé)任人。
  4.3.5.2. 工程部在與監(jiān)理公司簽訂合同時(shí)，應(yīng)將現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用不超出目標(biāo)現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用的條款寫入合同中，并明確獎(jiǎng)懲辦法。
  4.3.5.3. 現(xiàn)場(chǎng)簽證審批權(quán)限：2萬元以下的需經(jīng)工程總監(jiān)批準(zhǔn)；2—5萬元的需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)；5萬元以上的需報(bào)公司成本委員會(huì)批準(zhǔn)。
  • 4.3.5.4. 現(xiàn)場(chǎng)簽證分“正常類” 、“特急類”簽證：
  “正常類”簽證的辦理應(yīng)遵循先估價(jià)后施工的原則，凡是現(xiàn)場(chǎng)簽證事項(xiàng)一經(jīng)提出十天以后再施工的，都視為正常類簽證，必須先定價(jià)（估價(jià)）后實(shí)施；正常簽證的辦理需在十天內(nèi)完成。
  “特急類”簽證的辦理是必須立即執(zhí)行而且延緩實(shí)施會(huì)造成更大損失的簽證。特急類現(xiàn)場(chǎng)簽證的辦理原則是邊施工邊洽談，但必須在開工后十天內(nèi)辦妥全部手續(xù)。
  4.3.5.5. 工程部每月月中將上月所發(fā)生的現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用按專業(yè)匯總報(bào)工程總監(jiān)、總經(jīng)理及成本委員會(huì)各成員并抄送監(jiān)理公司。
  4.4. 分項(xiàng)工程完成一月內(nèi)成本控制部應(yīng)將該項(xiàng)工程成本控制情況書面報(bào)告設(shè)計(jì)總監(jiān)、工程總監(jiān)、總經(jīng)理及成本委員會(huì)各成員并抄送設(shè)計(jì)院、監(jiān)理公司。
  4.5. 工程竣工結(jié)算后成本控制部在一周內(nèi)按土建和安裝工程統(tǒng)計(jì)出分部分項(xiàng)工程單位成本、建筑面積單位成本、可售面積單位成本及總設(shè)計(jì)變更費(fèi)用增加比例、各專業(yè)設(shè)計(jì)變更費(fèi)用增加比例、總現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用增加比例、各專業(yè)現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用增加比例，為后續(xù)工程的成本控制提供依據(jù)。
  4.6. 成本控制的獎(jiǎng)罰
  4.6.1. 工程竣工結(jié)算完成后，公司根據(jù)整個(gè)工程的成本控制情況，對(duì)成本控制成績(jī)優(yōu)秀的責(zé)任部門和個(gè)人按節(jié)約成本額的5 %提成予以獎(jiǎng)勵(lì)，對(duì)成本超過目標(biāo)成本的責(zé)任部門和個(gè)人按超出額的2%予以處罰，從年終獎(jiǎng)金中扣除。
  4.6.2. 工程竣工結(jié)算完成后，公司根據(jù)整個(gè)工程的設(shè)計(jì)變更費(fèi)用統(tǒng)計(jì)，設(shè)計(jì)變更總費(fèi)用低于目標(biāo)設(shè)計(jì)變更費(fèi)用時(shí)，予以設(shè)計(jì)院節(jié)約額的5%的獎(jiǎng)勵(lì)，設(shè)計(jì)變更總費(fèi)用高于目標(biāo)設(shè)計(jì)變更費(fèi)用時(shí)，則予以設(shè)計(jì)院超出金額的5%的罰款，罰款從預(yù)留的設(shè)計(jì)費(fèi)中扣除。
  工程竣工結(jié)算完成后，公司根據(jù)整個(gè)工程的現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用統(tǒng)計(jì)，對(duì)非設(shè)計(jì)變更所發(fā)生的現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用低于目標(biāo)現(xiàn)場(chǎng)簽證總費(fèi)用時(shí)，予以監(jiān)理公司節(jié)約額的5%的獎(jiǎng)勵(lì)；當(dāng)現(xiàn)場(chǎng)簽證費(fèi)用高于目標(biāo)現(xiàn)場(chǎng)簽證總費(fèi)用時(shí)，予以監(jiān)理公司超出金額的2%的罰款。
注：上述比例均為參考數(shù)值。